確定申告は、税金に関する重要な手続きですが、初めての方にとっては難しく感じることも多いですよね。この記事では、確定申告の基本的な流れを、初心者の方にもわかりやすく解説します。これから確定申告をしなければならない方、またはこれから始めたいと思っている方も、安心して読んでくださいね！
目次
1） 確定申告とは？
まず、確定申告とは何か、基本的な部分からおさらいしておきましょう。
確定申告は、自分の収入と支出を申告し、税金を納めるための手続きです。主に個人事業主やフリーランスの方が行いますが、会社員の方でも副収入がある場合や、税額控除を受ける場合に必要となります。
例えば、フリーランスで働いている方は、年間の売上や経費を計算し、税務署に申告します。また、株式投資や副収入がある会社員も、確定申告を通じて税金を正しく支払う必要があります。
2）確定申告が必要な人は？
「私は確定申告が必要なのかな？」と疑問に思っている方も多いはず。実は、確定申告が必要な人にはいくつかの条件があります。
確定申告が必要な人の例
- 個人事業主やフリーランスの方: 自分で収入を得ている場合は、確定申告を通じて所得税を納める必要があります。
- 副収入がある会社員: 本業以外に収入がある場合、年間20万円以上の副収入があれば確定申告が必要です。
- 年収が2,000万円以上の方: 収入が2,000万円を超える場合、必ず申告を行わなければなりません。
- 医療費控除や住宅ローン控除を受ける人: 医療費や住宅ローンの控除を受けるためにも確定申告が必要です。
3）確定申告に必要な書類とは？
確定申告を行う際には、いくつかの書類が必要になります。これらの書類を準備しておけば、申告作業がスムーズに進みます。
主な必要書類
3-1）収入に関する書類
- 給与明細書や源泉徴収票（会社員の場合）
- 支払調書や売上伝票（フリーランスや個人事業主の場合）
3-2）経費に関する書類
- 事業に必要な領収書や請求書
- 通帳のコピーや振込明細書など
3-3）控除に関する書類
- 医療費領収書（医療費控除を受ける場合）
- 寄付金受領証（寄付金控除を受ける場合）
- 生命保険料の支払証明書（保険料控除を受ける場合）
これらの書類を整理しておくことが、確定申告をスムーズに進めるための第一歩です。
4）確定申告の方法と流れ
確定申告の方法にはいくつかの選択肢があります。自分に合った方法を選んで申告を行いましょう。
申告方法の選択肢
4-1）電子申告（e-Tax）
e-Taxは、インターネットを使って税務署に申告する方法です。インターネットで申告内容を入力し、電子証明書を使って送信します。自宅からも申告できるため非常に便利です。現在では約9割の方が利用していると言われています。
- メリット① 申告が簡単で、計算ミスを減らせる
- メリット② 申告の手続きがスピーディ
- メリット③ 還付金が早く振り込まれることも
4-2）紙での申告
- 紙の申告書を税務署に提出する方法です。郵送で送ることもできますが、手続きがやや煩雑です。
4-3）税理士に依頼する
- 確定申告に自信がない場合、税理士に依頼する方法もあります。費用はかかりますが、専門家に任せることで安心です。
5）確定申告の期限と申告後の対応
確定申告には期限があります。申告を遅れると、延滞税が発生したり、ペナルティを受けることになりますので、必ず期限内に申告を行いましょう。
- 確定申告の期間: 毎年、2月16日～3月15日が申告の期間です。この期間内に申告を終わらせる必要があります。
- 申告期限を過ぎた場合:
申告期限を過ぎると、延滞税や過少申告加算税が課せられることがあります。もし期限を過ぎてしまった場合は、速やかに税務署に連絡して対応方法を確認しましょう。
6）確定申告を簡単に行うツール
個人事業主やフリーランス向けに提供されている「オンライン確定申告ツール」のご紹介です。
6-1）マネーフォワードクラウド確定申告
このサービスは、確定申告を効率よく、簡単に行うためのさまざまな機能を提供しており、税務署への申告作業を支援します。
主な特徴
- 自動仕訳機能：銀行口座やクレジットカードの取引データを自動で取り込み、経費や収入を自動的に仕訳します。
- データ連携：銀行やクレジットカード、PayPal、マネーフォワードの他のクラウドサービスと連携できるため、取引履歴を自動的に取り込んで、手入力を減らせます。
- 確定申告書類の自動作成：自動で申告に必要な書類（青色申告決算書や申告書Bなど）を作成できます。これにより、複雑な書類作成作業を簡略化できます。
6-2)やよいの青色申告オンライン
弥生株式会社が提供する、個人事業主やフリーランス向けのオンライン確定申告サービスです。特に青色申告を行う事業主をターゲットにしており、帳簿の記帳から確定申告書類の作成までを一括でサポートしてくれます。
主な特徴
- 青色申告対応：青色申告特有の帳簿管理や申告書作成に対応しており、最大65万円の青色申告特別控除を受けるための要件を簡単にクリアできるようになっています。
- 自動仕訳機能：銀行口座やクレジットカード、マネーサービスとの連携により、取引データが自動的に取り込まれ、自動仕訳が行われます。
- 確定申告書類の自動作成：収支を入力すると、自動で必要な申告書類（青色申告決算書や申告書Bなど）が作成されます。
- 簡単な操作性：「やよいの青色申告オンライン」は初心者でも使いやすいインターフェースを提供しており、確定申告に慣れていない方でも直感的に操作できます。操作ガイドやサポートも充実しています。
6-3）オルバイ申告
「オルバイ申告」は、個人事業主やフリーランス向けに、スマートフォンで確定申告を簡単に行えるアプリです。AIを活用した自動化機能により、会計や税務の知識がなくても、領収書の撮影から申告書の提出までをスムーズに完結できます。
主な特徴
- 領収書を撮影するだけで帳簿入力：アプリ内で領収書を撮影すると、AIが内容を解析し、取引データを自動で作成します。
- リアルタイムで税額を把握：売上、経費、税金の状況を月別に確認でき、所得税・住民税・消費税の予測も表示されます。
- 確定申告が簡単に完了：確定申告の知識がなくても、簡単な質問に答えるだけで申告書を作成できます。これにより、税理士に依頼するコストを削減できます。
- 電子帳簿保存法に対応：撮影した領収書などは電子帳簿保存法に対応しており、紙の領収書を保管する必要がありません。これにより、書類の管理が簡素化されます。
7）まとめ
確定申告は初めての方にとっては少し敷居が高いと感じるかもしれませんが、基本的な流れを理解し、必要な書類を準備することで、スムーズに申告を行うことができます。少しずつステップを踏んでいけば、きっと問題なく申告を終えることができるでしょう。
また、初心者の方でもスムーズに確定申告を終えられるサービスも充実していますので、不安な方は今回ご紹介したサイトを頼りに行ってみるのもよいかもしれません。税金に関する知識を深め、次回以降はもっとスムーズに申告できるようになりましょう！
